明山区人民政府

关于明山区2024年预算执行情况和

2025年预算（草案）的报告

——2024年12月25日在明山区第十届

人民代表大会第五次会议上

明山区财政局局长  丛 宇

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告明山区2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

2024年，全区财税系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实党中央决策部署及省委、市委和区委的工作要求，在区人大和区政协的监督、支持下，坚持稳中求进工作总基调，牢牢紧扣收入目标，难中开局、难中破题、难中前行，扎实做好生财、聚财、用财三篇文章，多渠道组织财政收入，全面落实惠企利民服务举措，不断加强财政资源统筹，持续提升财政管理水平，为实现全年经济社会发展目标打下良好基础。

一、2024年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2024年，全区一般公共预算收入预计完成101100万元，同比增长23.5%，其中：税收收入80728万元，同比增长6%；非税收入20372万元，同比增长256.8%。

2024年全区一般公共预算主要收入项目预计完成情况表

                                                                                          单位：万元

2.一般公共预算支出情况

2024年，全区一般公共预算支出预计完成130700万元，同比增长14.5%。

2024年全区一般公共预算主要支出项目预计完成情况表

                                                                                          单位：万元

3.收支平衡情况

2024年，全区一般公共预算收入预计完成101100万元，上级财政各项补助收入预计完成73851万元，动用预算稳定调节基金18050万元，调入资金270万元，债务转贷收入2632万元，上年结余23088万元，收入总计218991万元。一般公共预算支出预计完成130700万元，上解上级财政支出55546万元，安排预算稳定调节基金14950万元，债务还本支出2925万元，当年结余14870万元，支出总计218991万元，一般公共预算收支平衡。

2024年全区一般公共预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收支情况

2024年，全区政府性基金收入预计完成2189万元，同比下降88.1%，主要是当年土地出让收入较少。全区政府性基金支出预计完成2957万元，同比下降87.4%，主要是国有土地使用权出让收入减少，支出相应减少。

2.政府性基金收支平衡情况

2024年，全区政府性基金收入预计完成2189万元，上级财政各项补助收入2177万元，债务转贷收入3801万元，上年结余收入182万元，收入总计8349万元。全区政府性基金预算支出预计完成2957万元，上解上级财政支出17万元，调出资金270万元，年终结余2004万元，债务还本支出3101万元，支出总计8349万元，政府性基金收支平衡。

2024年全区政府性基金收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，国有资本经营预算收入预计完成507万元，其中：上级财政各项补助收入507万元。国有资本经营预算支出预计完成507万元，国有资本经营收支平衡。

    （四）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收支情况

2024年，社会保险基金收入预计完成4363万元，同比增长0.9%。社会保险基金支出预计完成10321万元，同比增长5.8%，主要原因是当年退休人员养老金标准上浮。

2.社会保险基金收支平衡情况

2024年，全区社会保险基金收入预计完成4363万元，财政补助收入5681万元，利息收入2万元，转移收入364万元，上年结余239万元，收入总计10649万元。全区社会保险基金预算支出预计完成10321万元，其他支出4万元，转移支出324万元，支出总计10649万元，社会保险基金收支平衡。

2024年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（五）政府债务情况

截至2024年底，我区政府性债务余额63059万元，债务风险等级为绿色（债务率<120%），其中：一般债务余额22432万元，专项债务余额40627万元。我区政府债务限额为63059万元，其中：一般债务限额22432万元，专项债务限额40627万元，我区政府债务控制在债务限额以内。截至年末我区已实际偿还到期政府性债务本息2367万元，无欠付本息情况。

需要说明的是，以上数据均为预计执行数，在决算编制汇总后将有所调整，届时我们将在年度决算报告中依法向区人大常委会报告。

二、落实区人大预算决议情况

2024年，紧紧围绕区委确定的中心工作，有效落实区十届人大四次会议决议的要求，主要工作和成效：

（一）精准施策，加力提效，助力区域经济回升向好

一是减税降费提振市场信心。实施新的组合式税费支持政策，不折不扣落实留抵退税、研发费用加计扣除、小规模纳税人减免增值税等政策，全年新增全口径减税降费14450万元。积极开展“三进”活动，全年深入企业10余次、深入项目15余次、深入基层20余次，加强财政政策宣传力度，帮助企业用好用足财税政策。二是统管结合扩大有效投资。按照“资金跟着项目走”的要求，克服收支矛盾，加强资金统筹，足额安排项目资金，全年投入资金15563万元用于基础设施、农村公路改造、人居环境提升等项目建设。再融资一般债券2632万元、置换专项债券3801万元，有力保障了重点项目建设，充分发挥政府投资的引导带动作用，持续拉动有效投资。三是加大投入激发市场活力。深入推进工业经济高质量发展，安排区级财力110余万元，主要用于“小升规”企业奖励、“专精特新”奖励和工业经济稳增长奖励等。加大科技创新资金投入力度，落实9户科技型中小企业、8户高新技术企业和2户雏鹰企业科技奖补资金150余万元。授予中小企业政府采购份额1100余万元，占比达95%以上，为中小企业增订单、添动力、稳预期。

（二）研判形势，多点发力，财政保障能力持续提升

一是多措并举组织收入。围绕年初目标任务，积极应对经济下行影响，坚持依法依规组织收入，扎实做好收入动态监控，不断强化收入征管，较好地完成了收入目标任务，全年税收收入完成80728万元，增长6%；多管齐下挖潜非税，主动对接税务局、自然资源和林业局等部门，摸排全区国有资产资源情况，进一步盘活资产资源，非税收入显著增加，全年非税收入完成20372万元，增长256.8%。二是积极向上争取资金。把握政策资金扶持方向，围绕资源型地区转移支付、重点项目扶持资金等，有针对性地向上争取项目资金，进一步激发各部门向上争取资金的积极性。全年共争取到位各类转移支付资金73014万元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。三是多方并管盘活存量。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，按程序清理行政事业单位结余结转资金1926万元，盘活闲置资产360余万元，盘活资金主要用于为民办实事、城区建设和重点项目建设，进一步弥补财力缺口，不断增强财政保障能力。

（三）统筹兼顾，突出重点，民生保障水平逐步提高

一是全力以赴推动民生福祉。投入资金13950余万元，主要用于完善教育经费保障机制，改善学校办学条件，扩大教育资源供给；投入资金7400余万元，用于提升医疗卫生水平，落实公共卫生和医疗保障政策，改善医疗卫生条件，保障计划生育奖抚以及城乡居民医疗等；投入资金23900余万元，用于机关事业单位养老保障、优抚对象生活补助、城乡最低生活保障、城乡特困人员救助等。二是整合资金推进乡村振兴。统筹整合资金4450余万元，主要用于耕地地力保护、“五好两宜”和美乡村、农村公益电影放映、农村道路、安全饮水、生态治理、危房改造等建设方面，支持巩固拓展脱贫攻坚成果，全面助力乡村振兴，村容村貌得到显著提升。三是多点发力助推生态保护。把良好的生态环境作为改善民生的先决条件，践行绿水青山就是金山银山理念，为有效改善城乡人居环境，持续打好“蓝天、碧水、净土”保卫战，投入2900余万元，用于重点流域水环境综合整治、废弃矿山复绿、除治松材线虫疫木、林业草原生态保护恢复等领域。

（四）严格管理，深化改革，财政治理效能长足提升

一是持续深化预算管理改革。全面推进预算精准编制和预算执行统筹管理，杜绝无预算、超预算支出，集中财力优先“三保”支出和各项刚性支出；强化预算执行，聚焦全年财政重点支出目标，切实加快预算执行进度，提升预算执行质量，切实维护预算的严肃性。按时公开预决算、财政收支、“三公”经费、地方政府债务等信息，为社会各界和公众监督提供良好平台，打造阳光财政。二是扎实推进绩效管理改革。推动预算绩效管理提质增效，开展绩效运行“双监控”，推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；夯实数据基础，统筹协调，依托预算管理一体化系统，组织对215个区本级预算项目，实施绩效跟踪监控，对困难群众救助和政府购买服务等重点领域支出进行绩效评价。三是不断完善财政监督体系。深入贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，出台了《明山区行政和事业单位财务管理办法》，加强政策培训，明确监督工作重点，为构建全覆盖的监督体系奠定了坚实基础。与此同时，财政部门相继开展了会计业务和采购业务培训工作、财会监督专项行动，坚持培训与监督一体推进，持续对第三方代理记账公司加强监督，为全区预算执行和决算会审提供有力保障。

（五）居安思危，牢守底线，防范化解风险更加有力

一是兜牢兜实“三保”底线。结合“三保”保障清单，足额编列预算，不留资金缺口。同时按照“三保”风险应急处置预案，加强财政运行监测，确保“三保”支出及时、足额拨付，全年安排“保基本民生、保工资、保运转”资金54389万元，有效促进财政运行保持在合理区间。二是持续压减一般性支出。全区牢固树立过紧日子思想，厉行勤俭节约，严控一般性支出。全年一般性支出预算安排928万元，较上年压缩10%；“三公”经费支出89万元，同比下降13.6%。同时，区财政部门对年度一般性支出压减不到位和结余资金规模较大的单位，相应扣减下年预算，让过紧日子真正成为习惯、转为常态。三是防范化解政府债务风险。压实债务风险管控主体责任，制定“1+6”化债方案，足额安排偿债资金，健全防范化解地方债务风险工作机制。强化债务闭环管理，遏增量、化存量，优化债务结构，加快推进隐债置换债券工作，为实现全域隐债清零打牢基础。

各位代表，过去的一年全区上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了我区财政逆势增长、平稳运行。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在收支矛盾日益突出、三保支出压力仍然较大、消化暂付款任务艰巨、债务风险隐患仍然存在。我们将高度重视财政运行中存在的问题，认真听取各位代表、委员意见，积极采取措施，努力加以解决。

三、2025年预算草案

2025年区财税部门将全面落实区委工作要求，完整、全面、精准、科学的编制2025年收支预算。

为深入贯彻落实《辽宁省人民政府关于推进省以下财政体制改革的实施意见》精神，加快推进市以下财政体制改革，按上级相关要求，2025年我市财政体制进行改革，改革后我区一般公共预算收入增幅较明显。

（一）一般公共预算收支安排情况

1.一般公共预算收入安排情况

2025年，全区一般公共预算收入安排135970万元，同比增长 34.5%。（2025年新下放企业一般公共预算收入安排39270万元，剔除2024年一次性收入后，2025年一般公共预算收入可比口径增长5.5%）其中：税收收入117060万元，同比增长45%；非税收入18910万元，同比下降7.2%。

2025年一般公共预算收入安排情况表

                                                                                    单位：万元

2.一般公共预算支出安排情况

2025年，全区一般公共预算支出安排94133万元。具体安排情况是：一般公共服务支出安排19256万元；国防支出安排97万元；公共安全支出安排1972万元；教育支出安排11732万元；科学技术支出安排89万元；文化旅游体育与传媒支出安排364万元；社会保障和就业支出安排15315万元；卫生健康支出安排3941万元；节能环保支出安排334万元；城乡社区支出安排7556万元；农林水支出安排1735万元；交通运输支出安排151万元；资源勘探工业信息等支出安排1368万元；自然资源海洋气象等支出安排20万元；住房保障支出安排13448万元；灾害防治及应急管理支出安排450万元；其他支出安排14870万元；预备费安排760万元；债务付息支出安排675万元。

3.收支平衡情况

2025年，全区一般公共预算收入安排135970万元，上级各项财政补助收入42690万元，上年结余14870万元，收入总计193530万元；一般公共预算支出安排94133万元，上解上级财政支出99397万元，支出总计193530万元，一般公共预算收支平衡。

2025年一般公共预算收支平衡测算表

                                                                                    单位：万元

（二）政府性基金预算收支安排情况

2025年，全区政府性基金预算收入安排20000万元，同比增长813.7%，上年结余收入2004万元，收入总计22004万元；全区政府性基金预算支出安排21804万元，同比增长637.4%，上解上级财政支出200万元，支出总计22004万元，政府性基金收支平衡。

2025年全区政府性基金收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（三）国有资本经营预算收支安排情况

2025年，国有资本经营预算收入与支出区本级未安排预算。

（四）社会保险基金预算收支安排情况

2025年，全区社会保险基金预算收入安排4400万元，各项财政补助收入5940万元，收入总计10340万元；全区社会保险基金预算支出安排10340万元，社会保险基金收支平衡。

2025年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（五）“三保”支出预算安排情况

按全区“三保”需求测算，2025年全区“三保”支出全口径需求为55464万元，其中区本级“三保”支出需求为39740万元，已足额安排预算。具体安排情况是：“保民生”安排12257万元；“保工资”安排24207万元；“保运转”安排3276万元。

四、确保完成2025年预算任务的主要措施

2025年是实施“十四五”规划的决胜之年，是实施全面振兴新突破三年行动的收官之年。我们将继续坚持党政机关过紧日子要求，兜牢兜实“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，深化财税体制改革，进一步防范化解风险，为全区经济社会高质量发展奠定坚实基础。

（一）坚持战略思维，更好服务高质量发展

一是加大支出结构调整力度。坚持开源与节流并重，进一步压减非重点、非刚性支出。优化保基本、防风险、促发展支出结构，积极争取上级补助资金，全力做好重大战略、重点项目、重要领域及人代会票决的“民生实事”项目资金保障。二是加大产业培育力度。坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，增强政策的精准性和针对性，着力助企纾困，支持民营经济做大做强。加大财政投入力度，支持创新驱动发展，积极落实奖补政策，推进经济结构转型升级，做大做优特色财源。三是加大政策争取力度。紧盯构建现代产业体系、创新引领、绿色低碳发展和高质量发展战略布局，围绕区委、区政府“七个聚焦”目标任务，深入研究政策、吃透政策，积极争取上级专项、一般债券、专项债券和超长期国债等资金支持，为统筹经济社会发展提供必要的财力支撑。

（二）坚持以民为本，更好保障和改善民生

一是持续健全社会保障体系。落实城乡居民基本养老、基本公共卫生、计划生育、退役安置、优抚对象、困难群众、残障人士等生活补助，支持健全公共卫生服务体系，提升疾病预防控制能力，落实好教育投入“只增不减”要求，完善义务教育市区两级承担的中小学经费分担机制，持续改善各类教育办学条件。二是持续推进乡村振兴。用好用足扶农惠农政策，稳步提高涉农资金比重，支持美丽乡村、“五好两宜”和美乡村建设，完善农业保险政策体系，推动特色现代农业发展，扶持壮大村集体经济，全面助力乡村振兴，促进农民增收。三是持续推进生态文明建设。把良好的生态环境作为改善民生的先决条件，不断完善污水处理厂、垃圾中转站、燃气管网改造和雨污分流等基础设施，全力支持大气、水、土壤污染防治。同时加大农村环境卫生整治投入力度，不断改善提升农村人居生活环境水平。

（三）坚持未雨绸缪，更好防范化解风险

一是守牢“三保”风险底线。坚持“三保”支出在预算安排中的优先位置，科学测算“三保”支出需求，严格落实“三保”预算，同时做好“三保”预算执行监测，全面落实库款保障机制，保障“三保”资金足额拨付。二是守牢债务风险底线。牢牢树立底线思维，把防范化解政府债务风险作为当前工作重中之重，切实防范债务“暴雷”。聘请第三方夯实债务数据，采取多种措施压降债务规模，通过税收挖潜、土地出让、盘活资产资源等方式扩大收入，增加综合财力，确保债务率在绿色区间安全可控。三是守牢企业风险底线。支持国有企业做大做强，关注国有企业财务制度建设，健全国有企业纾困机制，完善多渠道资本金补充机制，压紧压实国有企业自救责任，加强企业负债约束，严防企业债务风险向政府传导。

（四）坚持依法理财，更好提升治理效能

一是严格预算管理。强化零基预算管理，以绩效评价结果为导向安排预算，优化支出结构，提高财政支出的科学性和有效性，着力推进支出标准体系建设，严格落实预算指标核算管理办法，从源头建立预算刚性约束机制，切实提升预算管理“四精”水平。二是严格资产管理。优化资产配置管理，完善行政事业单位资产、国有企业资产、自然资源资产统一规范管理制度，规范资产处置程序，试行行政事业单位资产管理绩效评价，推动提升资产管理水平，确保国有资产保值增值。三是严格财会监督。加快建立内容上全涵盖、对象上全覆盖、责任上全链条的财会监督体系，严肃财经纪律专项整治、预算执行常态化监督，继续组织开展财会监督专项行动和财会业务培训工作。紧盯审计、各类监督检查等发现的问题，加强培训，跟踪监督整改情况，推动各类问题从严从实整改到位。

各位代表，2025年落实好各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受人大代表监督，虚心听取政协委员意见，紧紧围绕全区工作大局，凝心聚力、守正创新、真抓实干、奋勇争先，为中国式现代化明山新实践取得新进展新突破贡献财政力量！

2024年明山区人代会一般公共预算表格表样.xls