明山区人民政府

关于明山区2022年财政决算（草案）的报告

明山区2022年决算报告附表(1).xls

--2023年8月15日在明山区第十届人大常委会第十三次会议上

明山区财政局局长丛宇

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，我们坚持“量力而行，收支平衡”原则，编制了2022年区本级财政决算（草案）。现受区人民政府委托，将我区财政决算（草案）情况向本次人大常委会报告如下，请予审议。

一、关于2022年财政收支决算

2022年是党的二十大胜利召开之年，是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的重要一年。在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，区财税部门坚持稳中求进总基调，科学统筹疫情防控和经济社会发展，推动积极的财政政策提质增效，稳妥化解各类风险矛盾，全区预算执行总体情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2022年，全区一般公共预算收入完成59428万元，为预算的85.7%，同比下降0.9%（剔除留抵退税因素，一般公共预算收入完成68572万元，同口径增长7.9%）。其中：税收收入53802万元，同比下降1.8%；非税收入5626万元，同比增长8.7%。

2022年全区一般公共预算收入主要项目完成情况表

单位：万元

2.一般公共预算支出情况

2022年，全区一般公共预算支出完成94033万元，为预算的171.4%（执行中包括上级专项25819万元），同比增长19.4%。主要是当年棚户区改造和老旧小区改造支出较大。

2022年全区一般公共预算主要支出项目完成情况表

单位：万元

3.收支平衡情况

2022年，全区一般公共预算收入完成59428万元，上级补助收入79468万元，调入资金864万元，上年结余21085万元，收入总计160845万元。一般公共预算支出完成94033万元，上解支出44842万元，年终结余21970万元，支出总计160845万元，实现收支平衡。

2022年全区一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收支情况

2022年，全区政府性基金收入完成3297万元，为预算的11.0%，同比下降89.9%。主要是当年国有土地使用权出让收入减少。全区政府性基金支出完成3124万元，为预算的10.4%，同比下降86.6%。主要是国有土地使用权出让收入减少，支出相应减少。

2.政府性基金收支平衡情况

2022年，全区政府性基金收入完成3297万元，上级补助收入803万元，上年结余收入630万元，收入总计4730万元。全区政府性基金支出完成3124万元，上解支出148万元，调出资金864万元，年终结余594万元，支出总计4730万元，实现收支平衡。

2022年全区政府性基金收支平衡情况表

单位：万元

（三）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收支情况

2022年，全区社会保险基金收入完成3999万元，为预算的105.2%，同比增长4.1%。社会保险基金支出完成9012万元，为预算的114.1%，同比增长1%。与上年基本持平。

2.社会保险基金收支平衡情况

2022年，全区社会保险基金收入完成3999万元，财政补贴收入5189万元，转移收入217万元，利息收入1万元，其他收入1万元，上年结余51万元，收入总计9458万元。全区社会保险基金支出完成9012万元，转移支出307万元，其他支出3万元，滚存结余136万元，支出总计9458万元，实现收支平衡。

2022年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

单位：万元

（四）国有资本经营预算执行情况

2022年，全区国有资本经营收入完成251万元，其中上级补助收入119万元、上年结余收入132万元。全区国有资本经营支出完成251万元，全部结转下年继续使用。

（五）政府债务情况

截至2022年底，我区政府性债务余额60902万元，其中：一般债务余额20975万元，专项债务余额39927万元。我区政府债务限额为63480万元，其中：一般债务限额21360万元，专项债务限额42120万元，我区政府债务控制在限额以内。截至年末，我区已实际偿还到期政府性债务本息2164.02万元，无欠付本息情况。

截至2022年底，我区全口径债务率为145.16%，同比下降82.13个百分点，风险等级降为黄色（120%≦债务率<200%）。

（六）“三公”经费决算情况

2022年，全区“三公”经费支出221万元，同比下降32.8%。其中：因公出国（境）费支出0万元，公务接待费支出5万元，公务用车购置及运行维护费支出216万元。

（七）争取上级专项资金情况

2022年我区争取上级专项资金14618万元，同比增长2.2%。其中：一般公共服务10万元，公共安全165万元，城乡社区6359万元，农林水1311万元，社会保障和就业787万元，资源勘探工业信息221万元，商业服务业628万元，自然资源海洋气象191万元，住房保障3732万元，灾害防治及应急管理23万元，其他专项1191万元。

二、落实区人大预算决议有关情况

2022年，全区各部门坚持党的全面领导，严格贯彻落实《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》，按照区人大有关决议要求和批准的预算，有效发挥职能作用，落实减税降费政策，保持适度支出强度，全力提升“四精”水平，努力克服疫情等不利因素，沉着有力应对各种风险挑战，保障了全区经济社会平稳健康发展和民生持续改善。

（一）强化收支管理，规范财政运行

1.全力提升收入质量。采用“横向协同、纵向联动”的方式积极与市财政、税务、银行等部门沟通协调，密切关注龙山泉啤酒、宇航、三家子矿业等重点企业纳税情况，深挖税收潜力，堵塞征收漏洞，做到应收尽收。2022年，全区一般公共预算收入总量与增速均位列全市第2位，税收收入占一般公共预算收入比重90.5%，高出全市平均水平6个百分点，在规模“量增”的同时，实现结构“质优”。

2.积极向上争取资金。紧盯政策资金投向，研究政策、用好政策，高效组织项目谋划申报，强化与上级部门纵向沟通、与区直业务部门横向联动，争取资金规模实现大幅增长。全年争取上级财政补助79468万元，同比增长28.2%；另外，争取疫情封控期间隔离人员以及生活物资资金1036万元，有效缓解财力缺口和防疫支出压力。

3.切实优化支出结构。兼顾支出效率和支出结构，提高支出精度，深挖节支潜力，强化重点领域支出保障，努力提高财政资金使用效益，牢固树立过“紧日子”思想，大力压缩“三公经费”，始终把民生作为财政支出的优先选项，全年民生领域支出36435万元，占一般公共预算支出的38.7%，较上年提高4.8个百分点，确保民生投入只增不减。

（二）落实财政政策，全力助企纾困

1.持续推进减税降费政策。区财税部门深入推进减税降费政策，贯彻落实大规模增值税留抵退税政策，制定相关工作方案，让减税降费政策起到“放水养鱼”的作用，用短期财政收入的“减”换取持续发展势能的“增”，全年全口径减税降费30386万元，其中留抵退税18195万元，惠及企业500余家，为激发我区市场活力，持续提升税源建设打下坚实基础。

2.着力提升营商环境建设。助力推进“实体经济服务年”和“营商环境建设年”活动，积极落实国家、省、市稳经济一揽子政策，强化财税政策解读宣传，动态更新公开涉企收费目录清单，严格按照规定公开预决算信息。推动政府采购、非税收入收缴电子化全覆盖，开启线上“零跑腿”、线下“最多跑一次”的服务新模式，切实提高财政服务效能。

3.完善改进政府采购制度。积极落实稳经济政策措施，发挥政府采购政策功能，切实帮助企业纾困解难，区财政部门加大政府采购支持中小企业力度，提高采购项目面向中小企业的预留份额，并将相关政策传达至全区各预算单位，确保相关部门及时了解，惠及更多潜在供应商及中小微企业，助力全区经济平稳健康发展。

（三）聚焦平稳发展，坚守风险底线

1.全力兜牢“三保”底线。制定了《明山区兜牢“三保”底线工作方案》和《明山区“三保”应急处置预案》，进一步明确了“三保”支出在财政支出中的优先保障顺序，坚持将“三保”支出作为预算支出重点，理清“三保”支出口径，足额安排“三保”资金。2022年，全区“三保”支出60739万元，占一般公共预算支出的64.6%，确保“三保”支出不留硬性缺口。

2.防范化解风险隐患。不断提高防范化解财政支付、政府债务和养老金支付等风险管控能力，密切关注“三保”、信访等相关领域风险隐患，配合做好保民生、保稳定等工作；坚持落实“一债一策”制度，研判当期风险因素、及时调整化债手段，按时足额化解到期政府债务；通过盘活存量资金、争取上级补助等方式，完成企业养老保险上解、信访维稳、债务偿还等任务，保障全区各项工作平稳推进。

3.有效应对疫情冲击。坚持人民至上，安全至上原则，区财政积极发挥成员单位职能作用，全员参与疫情防控，全力保障防疫资金，切实做好抗疫下沉支援和资金保障“双统筹”，助力打赢疫情防控攻坚战。2022年全区投入资金3200余万元，重点支持疫情防控、全员核酸检测、隔离点建设等各项工作，守住人民生命安全的基本线。

（四）坚持深化改革，狠抓提质增效

1.稳步推进“数字财政”建设。加快推进“业务+技术”双轮驱动预算管理一体化系统建设，促进财政监督、绩效管理与预算执行全面融合，规范项目分类审核、预算编报、精细会计核算等一系列工作，促进财政业务专业化、规范化、科学化，不断夯实基础，提升管理水平，确保将“精算、精管、精准、精细”要求贯穿到财政各方面工作当中。

2.持续深化预算绩效管理。围绕财政高质量发展，持续优化预算绩效管理，组织对2021年度11个特定目标类项目和62个区直部门整体开展绩效自评，加强绩效管理结果与预算安排相挂钩，大力压减执行较慢、绩效不高、人大监督及审计发现问题项目资金，有力推动财政资金高效使用。

3.积极发挥财政监督职能。启动财经秩序专项整治行动，制定《明山区行政事业单位国有资产管理办法》，开展全区范围内资产清查，对长期低效运转、闲置的政府资产予以盘活，并对我区20余家预算单位会计账务进行抽查，全面摸清存量资金，全年盘活存量资金1200余万元统筹用于疫情防控、社会稳定和重点项目建设，进一步弥补财力缺口，增强财政保障能力。

主任、各位副主任、各位委员，2022年财政决算（草案）报告完毕，待区人大常委会审查批准后，我们将按照批准的决议和财政会计制度规定，对审查意见逐项研究，积极改进，全面落实。2023年财政工作仍然十分艰巨，我们将在区委坚强领导下，在区人大监督指导下，认真落实本次会议决议，充分发挥财政职能作用，迎难而上、狠抓落实，为打好打赢全面振兴新突破三年行动攻坚战贡献财政力量！